”Kassavirtaennuste saa vastaavan roolin kuin liiketoimintaansa vasta aloittavilla startupeilla, kun talous ja koko maailma ovat pandemian myötä häiriötilassa. Se vaatii yrityksiä katsomaan kassaennusteitaan uudesta näkökulmasta.

Siinä missä startup on kerännyt alkusijoitusrahaa, jota se polttaa kehittäessään liiketoimintaa kannattavaan suuntaan, poikkeustilan aikana muidenkin yritysten on toimittava samoin. Markkinahäiriötilanteessa täytyy lähteä siitä, paljonko rahaa on kassassa, ja miltä tulevien kahden viikon kassavirta näyttää kutakin päivää kohti.

Jos kassavirta on negatiivinen, kassa loppuu ennemmin tai myöhemmin. On siis tärkeää miettiä, miten kassaa voi kasvattaa esimerkiksi lainojen kautta. Vaihtoehtoisesti voi miettiä, miten tulosta kasvatetaan tai miten tappiota on mahdollista vähentää.

Hyvä keino kassan riittävyyden maksimoimiseksi on tulevien kahden viikon erääntyvien laskujen kirjaaminen ylös. Laskut ryhmitellään kriittisiin laskuihin, joiden maksaminen on absoluuttisen välttämätöntä, sekä laskuihin joihin liittyvät palvelut tai hyödykkeet voi laittaa tauolle tai jopa lopettaa.

Tällä tavoin kassan riittävyyttä on mahdollista lisätä. Poikkeusoloissa se on yrityksen taloudellisen tilanteen ja tulevaisuuden kannalta A & O.”

Lars Hästö, Finance partner

KASSAVIRTAENNUSTE

MIKÄ ON KASSAVIRTAENNUSTE? 

Kassavirtaennuste tarkoittaa ennustetta siitä, kuinka paljon rahaa yritys saa sisään ja kuinka paljon sitä menee ulos tiettynä ajanjaksona. Se auttaa yritystä hahmottamaan tulevia tulovirtoja ja menojen hallintaa. Kassavirtaennusteen avulla voidaan tunnistaa mahdollisia riskejä ja varmistaa riittävä likviditeetti yrityksen toiminnalle. 

Kassavirtaennusteessa otetaan huomioon sekä sisäiset että ulkoiset tekijät. Sisäisiin tekijöihin kuuluvat esimerkiksi yrityksen omat toimintaprosessit, tuotantokustannukset ja myyntistrategiat. Ulkoisia tekijöitä ovat puolestaan markkinoiden tilanne, kilpailutilanne ja taloudelliset muutokset yleisesti. 

MITEN KASSAVIRTAENNUSTE LIITTYY YLLÄTTÄVIIN TAPAHTUMIIN? 

Odottamattomat tapahtumat, kuten pandemiat, luonnonkatastrofit tai poliittiset muutokset voivat aiheuttaa merkittäviä haasteita yrityksille. Tällaisissa tilanteissa kassavirtaennusteet ja riskienhallinta ovat avainasemassa yrityksen selviytymisen kannalta. 

Taloudellisten muutosten ennustaminen perustuu usein historialliseen dataan, trendien analysointiin tai muihin ulkoisiin tekijöihin, kuten markkinatilanteeseen tai kilpailutilanteeseen. Lisäksi käytetään erilaisia malleja ja skenaarioita, jotka auttavat hahmottamaan erilaisia mahdollisia kehityskulkuja. On kuitenkin tärkeää huomata, että kassavirtaennusteet eivät ole absoluuttisia totuuksia, vaan ne perustuvat oletuksiin ja arvioihin. 

MITEN YRITYS VOI VARAUTUA? 

Yritysten on oltava valmiita reagoimaan nopeasti muuttuviin tilanteisiin ja sopeutettava toimintaansa vastaamaan uusia haasteita. Tämä voi tarkoittaa esimerkiksi kulujen leikkaamista, investointien lykkäämistä tai uusien tulovirtojen etsimistä. Kaikenlaiset joustot ja muutokset edellyttävät avointa viestintää niin sisäisesti kuin ulkoisestikin. 

Yrityksen kannattaa pitää huolta, että sillä on riittävästi käteistä rahaa selviytyäkseen mahdollisista kriiseistä. Tämä voi tarkoittaa esimerkiksi säästöjen keräämistä tai luottolimiitin neuvottelemista pankin kanssa. 

Vinkkejä kassavirtaennustamiseen: 

1. Kerää luotettavaa dataa.
2. Analysoi menneitä kassavirtoja.
3. Huomioi kausivaihtelut.
4. Arvioi tulevat tulot ja menot realistisesti.
5. Kehitä skenaarioita. Mitä tapahtuu, jos myynti laskee 10 %? Entä jos saat uuden suuren asiakkaan? 
6. Hyödynnä kassavirtaennustamisen työkaluja. Esimerkiksi Excelin erilaiset mallit (saatavissa Profimalta) ja laskentataulukot sekä erikoistuneet taloushallinnon ohjelmistot ovat tähän sopivia työkaluja. Lisäksi ulkopuoliset asiantuntijat voivat tarjota arvokasta apua.

MITEN STRATEGISISSA PÄÄTÖKSISSÄ KÄYTETÄÄN KASSAVIRTAENNUSTETTA? 

Ennustetta voi käyttää investointipäätösten perusteena ja strategisessa päätöksenteossa, ja sen jälkeen suunnitella toimintaa sen perusteella. Lisäksi ennuste voi auttaa tunnistamaan riskejä ja haasteita sekä antaa mahdollisuuden valmistautua niihin.  

Kassavirtaennusteen hyödyntäminen strategisessa päätöksenteossa edellyttää yhteistyötä eri osastojen välillä ja johdon sitoutumista ennusteen käyttämiseen päätöksenteon tukena. 

MITEN KASSAVIRTAA HALLITAAN PAREMMIN?

1. Laske tulot ja menot
2. Huomioi maksuajat
3. Pidä kirjaa rahankierrosta: Tarkkaile rahankiertoa päivittäin ja pidä kirjaa siitä, miten raha virtaa yrityksesi sisään ja ulos. Tämä auttaa sinua tunnistamaan mahdolliset pullonkaulat ja ennakointia tarvitsevat asiat. Kirjanpito-ohjelmat voivat olla hyödyllisiä tässä prosessissa. 
4. Hallitse varastoja: Liian suuri varasto sitoo pääomaa turhaan, kun taas liian pieni varasto voi johtaa tilanteeseen, jossa et pysty täyttämään asiakkaiden tarpeita ajoissa. Analysoi tarkasti tuotteiden kysyntää ja tee sen perusteella päätöksiä varastotasojen optimoimiseksi. 
5. Neuvottele maksuehdot: Pyri saamaan pidemmät maksuajat asiakkailta ja neuvottele lyhyemmät maksuajat toimittajien kanssa.  
6. Laina- ja luottopolitiikka: Jos yrityksesi tarvitsee ylimääräistä pääomaa, harkitse lainojen tai luottojen hakemista sen sijaan, että käytät omia varoja. 

Seuraa näitä vinkkejä ja olet askeleen lähempänä taloudellista vakautta yrityksessäsi! 

Voit tilata meiltä myös maksuttoman talouden terveystarkastuksen tai ottaa suoraan yhteyttä.